2017年、2018年、2019年和2020年上半年各期末，公司的逾期應(yīng)收賬款賬面余額分別為135,805.27萬(wàn)元、157,400.96萬(wàn)元、152,638.35萬(wàn)元和155,625.78萬(wàn)元，占比32.13%、36.42%、31.95%和29.51%。

上述各期末，鐵建重工應(yīng)收賬款的期后直接回款比例分別為85.67%、65.05%、37.63%和21.44%。

2017年、2018年、2019年和2020年上半年各期末，鐵建重工的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率分別為1.72、1.86、1.60和1.20，同行業(yè)可比公司的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率均值分別為1.58、2.19、2.56和2.74。

2019年存貨21.27億元

2017年、2018年、2019年和2020年上半年各期末，鐵建重工的存貨賬面價(jià)值分別為246,204.24萬(wàn)元、214,693.05萬(wàn)元、212,677.82萬(wàn)元和266,397.11萬(wàn)元，占各期末流動(dòng)資產(chǎn)的比例分別為22.07%、18.77%、21.95%和26.50%，金額和占比均較高。

公司存貨主要由原材料、在產(chǎn)品和庫(kù)存商品構(gòu)成：原材料主要包括鋼材、軸承、硫化墊板等;在產(chǎn)品和庫(kù)存商品主要為掘進(jìn)機(jī)產(chǎn)品、特種專業(yè)裝備產(chǎn)品等。

2017年、2018年、2019年和2020年上半年各期末，鐵建重工的存貨周轉(zhuǎn)率分別為2.36、2.23、2.28和1.68，同行業(yè)可比公司的存貨周轉(zhuǎn)率均值分別為2.49、2.84、3.12和3.38。

2019年末負(fù)債73.84億元

2017年、2018年、2019年和2020年上半年各期末，鐵建重工的負(fù)債分別為748,400.46萬(wàn)元、672,562.46萬(wàn)元、801,368.32萬(wàn)元和817,522.77萬(wàn)元，流動(dòng)負(fù)債分別為700,919.02萬(wàn)元、606,855.90萬(wàn)元、738,438.01萬(wàn)元和763,410.81萬(wàn)元，占比分別為93.66%、90.23%、92.15%和93.38%。

鐵建重工的流動(dòng)負(fù)債主要由應(yīng)付票據(jù)、應(yīng)付賬款、其他應(yīng)付款和合同負(fù)債組成。

2017年至2020年上半年各期末，鐵建重工的應(yīng)付票據(jù)分別為227,059.53萬(wàn)元、237,537.72萬(wàn)元、253,719.60萬(wàn)元和226,217.68萬(wàn)元;應(yīng)付賬款金額分別為270,479.26萬(wàn)元、218,729.28萬(wàn)元、216,225.73萬(wàn)元和245,256.13萬(wàn)元;其他應(yīng)付款分別為64,868.94萬(wàn)元、58,692.67萬(wàn)元、135,451.83萬(wàn)元和29,090.74萬(wàn)元;公司合同負(fù)債分別為0元、76,448.72萬(wàn)元、49,901.44萬(wàn)元和45,607.76萬(wàn)元。

2017年至2020年上半年各期末，鐵建重工的資產(chǎn)負(fù)債率(合并)分別為4897%、41.93%、52.86%和52.35%，流動(dòng)比率分別為1.59、1.88、1.31和1.32，速動(dòng)比率分別為1.24、1.53、1.02和0.97。

上述同期，同行業(yè)可比公司的資產(chǎn)負(fù)債率(合并)均值分別為53.74%、54.00%、52.30%和54.98%，流動(dòng)比率均值分別為1.76、1.64、1.68和1.65，速動(dòng)比率均值分別為1.39、1.28、1.28和1.27。

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