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紅星資本局6月6日消息，證監(jiān)會(huì)重慶監(jiān)管局網(wǎng)站今日公布了關(guān)于對(duì)西南證券（600369.SH）采取出具警示函措施的決定。

重慶證監(jiān)局指出，西南證券在發(fā)布研究報(bào)告業(yè)務(wù)方面存在以下問(wèn)題：

一、業(yè)務(wù)管理方面：一是內(nèi)部控制及流程管理不健全，存在研究對(duì)象移出覆蓋池未履行內(nèi)部審核程序、個(gè)別調(diào)研活動(dòng)審批時(shí)間滯后、質(zhì)控合規(guī)對(duì)投研系統(tǒng)平臺(tái)“提示”項(xiàng)目下的異常情況無(wú)處理記錄等情形；二是考核激勵(lì)不合理，存在研究銷售人員參與研究人員考核、部分兼職合規(guī)人員未由合規(guī)負(fù)責(zé)人考核等情形。

二、研究報(bào)告具體問(wèn)題方面：一是個(gè)別研究報(bào)告觀點(diǎn)不審慎，依據(jù)不足；二是個(gè)別研究報(bào)告數(shù)據(jù)來(lái)源標(biāo)注不明、數(shù)據(jù)有誤；三是個(gè)別投資價(jià)值研究報(bào)告存在分析與結(jié)論邏輯一致性不足、盈利預(yù)測(cè)不審慎、內(nèi)容相關(guān)描述與事實(shí)不符、風(fēng)險(xiǎn)披露缺少定量分析等情形；四是個(gè)別研究報(bào)告質(zhì)控審核時(shí)未上傳估值模型底稿。

同日，重慶證監(jiān)局還對(duì)楊浩、池天惠兩名分析師出具警示函，并指出由楊浩署名發(fā)布的《凱盛新材投資價(jià)值研究報(bào)告：創(chuàng)新型化工企業(yè)，競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)，成長(zhǎng)性突出》存在以下問(wèn)題：一是研究報(bào)告分析與結(jié)論一致性不足，盈利預(yù)測(cè)不審慎，個(gè)別內(nèi)容表述與事實(shí)不符；二是在風(fēng)險(xiǎn)披露時(shí)對(duì)相關(guān)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)缺少定量分析。

紅星資本局查詢中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)官網(wǎng)西南證券從業(yè)人員名單發(fā)現(xiàn)，楊浩于2022年7月13日在西南證券股份有限公司登記的執(zhí)業(yè)崗位為證券投資咨詢(分析師)，目前的登記狀態(tài)為正常；池天惠于2022年10月10日在西南證券股份有限公司登記的執(zhí)業(yè)崗位為證券投資咨詢(分析師)，目前的登記狀態(tài)為正常。

據(jù)西南證券年報(bào)，2021年其擔(dān)任保薦及承銷的凱盛新材（301069.SZ ）創(chuàng)業(yè)板上市，為深交所分拆上市第一股。凱盛新材2023年一季報(bào)顯示，2023年第一季度營(yíng)收約2.48億元，同比減少3.82%；歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)約5067萬(wàn)元，同比減少26.39%；基本每股收益0.1205元，同比減少26.39%。

（文章來(lái)源：紅星資本局）

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