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6月16日，上交所發(fā)布關(guān)于對海通證券股份有限公司予以監(jiān)管警示的決定。上交所表示，海通證券在惠強新材、明峰醫(yī)療、治臻股份三個IPO項目的保薦工作中保薦核查工作履職盡責不到位，保薦業(yè)務內(nèi)部質(zhì)量控制存在薄弱環(huán)節(jié)。

上交所稱，海通證券作為惠強新材、明峰醫(yī)療、治臻股份申請首發(fā)上市項目的保薦人，存在對重要審核問詢問題選擇性漏答，對發(fā)行人的收入確認、存貨、采購成本、資金流水和研發(fā)費用等核查不到位等違規(guī)情形。

此外，上交所發(fā)行上市審核期間，在對上述3個項目發(fā)出《保薦業(yè)務現(xiàn)場督導通知書》后，實施現(xiàn)場督導前，海通證券均撤銷了項目保薦，一定程度上反映出對發(fā)行人經(jīng)營狀況及其面臨風險和問題的相關(guān)盡職調(diào)查工作不夠充分，項目申報準備工作不夠扎實。

同時，上交所還發(fā)現(xiàn)，海通證券在保薦業(yè)務內(nèi)部質(zhì)量控制方面，存在投行質(zhì)控、內(nèi)核部門項目風險識別不足以及意見跟蹤落實不到位、項目底稿驗收與歸檔管理不到位、質(zhì)控部門現(xiàn)場核查有效性不足等薄弱環(huán)節(jié)。

一是項目風險識別及質(zhì)控、內(nèi)核意見落實不到位。執(zhí)業(yè)質(zhì)量現(xiàn)場督導發(fā)現(xiàn)，質(zhì)控、內(nèi)核部門針對明峰醫(yī)療、治臻股份2個項目的內(nèi)控意見未突出項目重點風險和針對性核查要求；對于提出的質(zhì)控、內(nèi)核意見，未充分關(guān)注項目組書面回復出具的部分結(jié)論是否有相應的底稿依據(jù)。

二是項目底稿驗收與歸檔管理不到位。執(zhí)業(yè)質(zhì)量現(xiàn)場督導發(fā)現(xiàn)，質(zhì)控部門未有效督促明峰醫(yī)療、治臻股份項目組落實底稿驗收發(fā)現(xiàn)的問題，2 個項目均存在重要資料未歸入底稿的情況，直至督導期間才補充提供；明峰醫(yī)療項目已歸檔的紙質(zhì)底稿未做到格式規(guī)范、標識統(tǒng)一、記錄清晰，治臻股份項目未在規(guī)定時間內(nèi)完成電子底稿歸檔。

三是質(zhì)控部門現(xiàn)場核查有效性不足。執(zhí)業(yè)質(zhì)量現(xiàn)場督導發(fā)現(xiàn)，質(zhì)控部門對部分首發(fā)項目的現(xiàn)場核查進場時間僅1 天，不符合保薦人規(guī)定的首發(fā)項目進場時間要求。

對上述問題，上交所決定對海通證券予以監(jiān)管警示。并指出，海通證券應當引以為戒，采取切實措施進行整改，對照相關(guān)問題進行內(nèi)部追責，并提交書面整改報告。

（文章來源：大河財立方）

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