9月28日晚，廣東證監(jiān)局發(fā)布《關(guān)于對(duì)萬(wàn)聯(lián)證券股份有限公司采取出具警示函措施的決定》，責(zé)令其認(rèn)真核查執(zhí)業(yè)中存在的問(wèn)題，制定切實(shí)可行的整改措施。

事起中鈺科技

廣東證監(jiān)局指出，萬(wàn)聯(lián)證券是廣東中鈺科技股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱中鈺科技或公司)持續(xù)督導(dǎo)工作的主辦券商，持續(xù)督導(dǎo)期間為2016年4月12日至2019年4月4日。

資料顯示，中鈺科技主要從事電能表、用電信息采集系統(tǒng)產(chǎn)品及電力自動(dòng)化系統(tǒng)產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)和銷(xiāo)售，是一家新三板上市公司，股票代碼：832485，2019年4月8日起終止掛牌。

中鈺科技因信息披露違法違規(guī)被廣東證監(jiān)局作出行政處罰，分別為2015年年度報(bào)告虛增利潤(rùn)、關(guān)聯(lián)交易未及時(shí)履行審議程序和信息披露義務(wù)。

具體來(lái)看，2015年，中鈺科技通過(guò)虛構(gòu)20份與國(guó)網(wǎng)省屬分公司簽訂的銷(xiāo)售合同及16份對(duì)應(yīng)的采購(gòu)合同，虛構(gòu)業(yè)務(wù)收入7036.71萬(wàn)元、虛構(gòu)成本4645.93萬(wàn)元，導(dǎo)致2015年度財(cái)務(wù)報(bào)告虛增利潤(rùn)2390.79萬(wàn)元，占當(dāng)期利潤(rùn)總額的77%。

2015年，中鈺科技與公司實(shí)際控制人吳明玉實(shí)際控制、并由葉某云代持股權(quán)的深圳東禾微科技有限公司(以下簡(jiǎn)稱東禾微)、北京清大華康電子技術(shù)有限責(zé)任公司(以下簡(jiǎn)稱清大華康)發(fā)生直接非經(jīng)營(yíng)性資金拆借共98次，關(guān)聯(lián)交易金額合計(jì)3.50億元，占公司2015年年報(bào)披露期末凈資產(chǎn)的185.40%。2016年上半年，公司與關(guān)聯(lián)方東禾微、清大華康發(fā)生直接非經(jīng)營(yíng)性資金拆借共32次，關(guān)聯(lián)交易金額合計(jì)1.3億元，占公司2016年半年報(bào)披露期末凈資產(chǎn)的67.18%。對(duì)于上述關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)，中鈺科技未及時(shí)履行內(nèi)部審議程序和臨時(shí)報(bào)告披露義務(wù)，也未在相關(guān)定期報(bào)告中完整披露。

廣東證監(jiān)局認(rèn)為，萬(wàn)聯(lián)證券作為中鈺科技時(shí)任主辦券商，在對(duì)其信息披露文件進(jìn)行事前審查、持續(xù)督導(dǎo)其規(guī)范履行信息披露義務(wù)和完善公司治理機(jī)制等過(guò)程中，未能勤勉盡責(zé)、嚴(yán)格履行法定職責(zé)，未能及時(shí)關(guān)注到公司上述違法違規(guī)行為并督促其采取有效措施予以整改。

IPO項(xiàng)目曾“夭折”

公開(kāi)信息顯示，萬(wàn)聯(lián)證券于2001年經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)設(shè)立。截至2019年6月末，萬(wàn)聯(lián)證券控股股東為廣州金融控股集團(tuán)，持股比例49.10%;并且通過(guò)廣州市廣永國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有限公司間接持有萬(wàn)聯(lián)證券26.89%股份，合計(jì)持股75.99%。萬(wàn)聯(lián)證券實(shí)際控制人為廣州市國(guó)資委。

2019年6月，萬(wàn)聯(lián)證券踏上IPO之路，2020年4月17日晚，證監(jiān)會(huì)發(fā)布針對(duì)萬(wàn)聯(lián)證券IPO的首次反饋意見(jiàn)，截至目前，暫無(wú)進(jìn)一步進(jìn)展。

與此同時(shí)，萬(wàn)聯(lián)證券頻有負(fù)面消息纏身。

2019年4月，廣東證監(jiān)局對(duì)萬(wàn)聯(lián)證券開(kāi)出罰單，萬(wàn)聯(lián)證券私募投資基金子公司萬(wàn)聯(lián)天澤資本投資有限公司在完成組織架構(gòu)規(guī)范整改公示前實(shí)際開(kāi)展業(yè)務(wù)，且在2017年9月證監(jiān)會(huì)強(qiáng)調(diào)相關(guān)規(guī)范要求后仍有5只違規(guī)產(chǎn)品出現(xiàn)投資者首筆款項(xiàng)繳款的情況，廣東證監(jiān)局責(zé)令萬(wàn)聯(lián)證券增加內(nèi)部合規(guī)檢查次數(shù)并提交合規(guī)檢查報(bào)告。

同年8月，廣東省證監(jiān)局對(duì)萬(wàn)聯(lián)證券采取出具警示函的監(jiān)管措施，廣東證監(jiān)局認(rèn)定公司在開(kāi)展股票質(zhì)押式回購(gòu)交易中，對(duì)融入方盡職調(diào)查存在較大缺陷。

2020年4月，萬(wàn)聯(lián)證券一單IPO項(xiàng)目折戟。4月29日，證監(jiān)會(huì)披露了《關(guān)于對(duì)江西綠巨人生態(tài)環(huán)境股份有限公司采取36個(gè)月內(nèi)不受理股票發(fā)行申請(qǐng)的監(jiān)管措施的決定書(shū)》。

證監(jiān)會(huì)檢查發(fā)現(xiàn)，江西綠巨人2016年～2018年大量更改銀行流水對(duì)手方名稱、摘要、明細(xì)賬記錄;未完整披露關(guān)聯(lián)方及其貸款走賬、資金拆借等資金往來(lái)情況;會(huì)計(jì)基礎(chǔ)及內(nèi)部控制存在缺陷，如：材料采購(gòu)驗(yàn)收單、領(lǐng)料單缺失，勞務(wù)采購(gòu)未能提供勞務(wù)費(fèi)用明細(xì)，未登記銀行存款日記賬和現(xiàn)金日記賬等。而江西綠巨人的保薦機(jī)構(gòu)正是萬(wàn)聯(lián)證券。

關(guān)鍵詞： 萬(wàn)聯(lián)證券 警示函