2020年上半年總資產(chǎn)4.78億元 總負(fù)債1.58億元

2017年至2020年1-6月，信安世紀(jì)資產(chǎn)總計(jì)分別為2.76億元、4.00億元、5.59億元、4.78億元，其中，流動(dòng)資產(chǎn)分別為2.29億元、3.36億元、3.97億元、3.15億元，非流動(dòng)資產(chǎn)分別為4641.70萬元、6423.18萬元、1.61億元、1.64億元。

2017年至2020年1-6月，信安世紀(jì)負(fù)債總計(jì)分別為9330.11萬元、1.08億元、2.10億元、1.58億元，其中，流動(dòng)負(fù)債分別為8033.88萬元、9433.21萬元、1.88億元、1.35億元，非流動(dòng)負(fù)債分別為1296.23萬元、1363.36萬元、2209.19萬元、2299.23萬元。

2017年至2020年1-6月，信安世紀(jì)流動(dòng)比率分別為2.85倍、3.56倍、2.11倍、2.33倍，速動(dòng)比率分別為2.19倍、3.03倍、1.77倍、1.86倍，合并資產(chǎn)負(fù)債率分別為33.83%、27.00%、37.63%、33.09%，母公司資產(chǎn)負(fù)債率分別為40.85%、25.67%、25.17%、26.85%。

2017年至2020年1-6月，信安世紀(jì)同行業(yè)可比公司流動(dòng)比率均值分別為3.50倍、3.29倍、2.88倍、2.86倍，速動(dòng)比率均值分別為3.26倍、2.98倍、2.60倍、2.49倍，資產(chǎn)負(fù)債率均值分別為29.91%、31.22%、31.08%、30.87%。

2020年上半年貨幣資金7407.85萬元

2017年至2020年1-6月，信安世紀(jì)貨幣資金分別為6803.58萬元、2756.59萬元、6567.71萬元、7407.85萬元，占流動(dòng)資產(chǎn)比例分別為29.67%、8.22%、16.53%、23.53%。

2017年至2020年1-6月，信安世紀(jì)貨幣資金中銀行存款分別為6604.87萬元、2409.79萬元、6331.63萬元、7193.87萬元。

信安世紀(jì)表示，公司2018年末的貨幣資金余額較2017年末減少4046.98萬元，下降幅度為59.48%，主要系2018年公司購買銀行理財(cái)產(chǎn)品和購置辦公用房、辦公設(shè)備等現(xiàn)金支出較大所致，未對(duì)公司經(jīng)營產(chǎn)生不利影響。公司2019年末的貨幣資金余額較2018年末增長3811.12萬元，增長幅度為138.25%，主要系贖回理財(cái)產(chǎn)品所致。2020年6月30日貨幣資金余額較2019年末增長840.14萬元，主要原因?yàn)楣沮H回購買的理財(cái)產(chǎn)品所致。

2020年上半年應(yīng)收賬款余額1.60億元

2017年至2020年1-6月，信安世紀(jì)應(yīng)收賬款賬面價(jià)值分別為7874.23萬元、1.32億元、1.74億元、1.45億元，占流動(dòng)資產(chǎn)比例分別為34.34%、39.38%、43.86%、46.10%。

2017年至2020年1-6月，信安世紀(jì)應(yīng)收賬款余額分別為8536.54萬元、1.44億元、1.88億元、1.60億元，占營業(yè)收入比例分別為38.72%、53.29%、59.23%、135.59%。

2017年至2020年1-6月，信安世紀(jì)1年以內(nèi)應(yīng)收賬款分別為6758.05萬元、1.17億元、1.47億元、1.22億元，1年以上應(yīng)收賬款分別為1116.18萬元、1560.64萬元、2698.25萬元、2284.60萬元。

2017年至2020年1-6月，信安世紀(jì)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率分別為3.31次、2.35次、1.92次、0.68次，同行業(yè)可比公司均值分別為2.17次、1.90次、1.80次、0.41次。

2020年上半年存貨6286.33萬元

2017年至2020年1-6月，信安世紀(jì)存貨賬面價(jià)值分別為5361.70萬元、4990.95萬元、6422.44萬元、6286.33萬元，占流動(dòng)資產(chǎn)比例分別為23.38%、14.87%、16.16%、19.97%。

2017年至2020年1-6月，信安世紀(jì)存貨賬面余額分別為5587.35萬元、5282.36萬元、6761.52萬元、6893.39萬元，其中，發(fā)出商品余額分別為2109.08萬元、2467.58萬元、2902.30萬元、3282.59萬元，占比分別為38.81%、48.37%、44.47%、51.53%。

2017年至2020年1-6月，信安世紀(jì)存貨周轉(zhuǎn)率分別為1.60次、1.61次、1.77次、0.48次，同行業(yè)可比公司均值分別為3.96次、3.22次、3.20次、0.67次。

2020年上半年主營業(yè)務(wù)毛利率72.23%

2017年至2020年1-6月，信安世紀(jì)主營業(yè)務(wù)毛利率分別為63.36%、67.42%、66.31%、72.23%，其中，信息安全產(chǎn)品銷售毛利率分別為63.10%、66.46%、65.53%、70.94%，技術(shù)服務(wù)收入毛利率分別為65.75%、77.41%、74.47%、80.44%。

2017年至2020年1-6月，信安世紀(jì)同行業(yè)可比公司信息安全產(chǎn)品毛利率均值分別為64.41%、69.37%、68.24%、63.18%。

2017年至2020年1-6月，信安世紀(jì)同行業(yè)可比公司技術(shù)服務(wù)毛利率均值分別為39.74%、38.77%、35.97%、40.51%。

2020年上半年商譽(yù)8301.15萬元

2017年至2020年1-6月，信安世紀(jì)商譽(yù)賬面價(jià)值分別為2440.47萬元、2440.47萬元、8301.15萬元、8301.15萬元，占非流動(dòng)資產(chǎn)比例分別為52.58%、37.99%、51.49%、50.73%。

信安世紀(jì)表示，公司商譽(yù)主要因非同一控制下的企業(yè)合并形成。其中，2019年收購華耀科技形成商譽(yù)為5860.68萬元，2017年收購信安珞珈形成商譽(yù)為2320.76萬元，2017年收購神州融信NetAuth業(yè)務(wù)相關(guān)的資產(chǎn)組形成商譽(yù)119.71萬元。

此外，神州融信NetAuth業(yè)務(wù)相關(guān)的資產(chǎn)組商譽(yù)為2015年公司收購神州融信，收購價(jià)格高于可辨認(rèn)凈資產(chǎn)形成，2019年神州融信注銷后，資產(chǎn)組相關(guān)的資產(chǎn)、人員、技術(shù)均歸入母公司，NetAuth業(yè)務(wù)仍然正常經(jīng)營，資產(chǎn)組未發(fā)生變化。信安珞珈商譽(yù)為2015年公司收購信安珞珈，收購價(jià)格高于可辨認(rèn)凈資產(chǎn)形成。華耀科技商譽(yù)為2019年公司收購安瑞君恒、華耀科技，收購價(jià)格高于其可辨認(rèn)凈資產(chǎn)形成。

招股書顯示，信安世紀(jì)每年對(duì)商譽(yù)及其相關(guān)的資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合進(jìn)行減值測試，經(jīng)測試，公司收購神州融信、信安珞珈以及華耀科技產(chǎn)生的商譽(yù)及其相關(guān)的資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合的可回收金額高于其賬面價(jià)值，無需確認(rèn)減值損失。但如果未來商譽(yù)所對(duì)應(yīng)資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合的經(jīng)營情況不及預(yù)期，則可能導(dǎo)致商譽(yù)發(fā)生減值，從而對(duì)公司經(jīng)營業(yè)績產(chǎn)生較大影響。

存兩項(xiàng)專利侵權(quán)訴訟

招股書顯示，信安世紀(jì)存在1起尚未了結(jié)的行政訴訟和1起尚未了結(jié)的民事訴訟。

行政訴訟起因?yàn)轱w天誠信曾于2014年起訴信安世紀(jì)有限專利侵權(quán)，北京知識(shí)產(chǎn)權(quán)法院于2017年4月裁定駁回飛天誠信的全部訴訟請(qǐng)求。在前述專利侵權(quán)案件審理過程中，信安世紀(jì)有限向?qū)＠麖?fù)審委員會(huì)提出涉案專利無效宣告請(qǐng)求;2015年12月專利復(fù)審委員會(huì)作出維持案涉發(fā)明專利權(quán)有效性的決定。針對(duì)該決定，信安世紀(jì)有限以專利復(fù)審委員會(huì)為被告、以飛天誠信為第三人向北京知識(shí)產(chǎn)權(quán)法院提起行政訴訟。

2017年2月28日，北京知識(shí)產(chǎn)權(quán)法院一審判決撤銷專利復(fù)審委員會(huì)的審查決定并要求重新作出審查決定。飛天誠信不服前述行政一審判決，向北京市高級(jí)人民法院提起上訴。2018年6月20日，北京市高級(jí)人民法院裁定撤銷一審判決，發(fā)回北京知識(shí)產(chǎn)權(quán)法院重審。北京知識(shí)產(chǎn)權(quán)法院于2020年9月17日開庭審理該案件。

民事訴訟起因?yàn)轱w天誠信曾于2017年起訴信安世紀(jì)有限和信安珞珈專利侵權(quán)，北京知識(shí)產(chǎn)權(quán)法院于2019年1月判決信安世紀(jì)賠償飛天誠信經(jīng)濟(jì)損失75萬元及訴訟合理支出17.6024萬元。信安世紀(jì)及信安珞珈不服前述判決，于2019年2月18日向最高人民法院提起上訴。

2019年11月19日，最高人民法院作出(2019)最高法知民終55號(hào)《民事判決書》，撤銷一審判決，駁回飛天誠信的全部訴訟請(qǐng)求。飛天誠信不服最高人民法院作出的終審判決，于2020年9月17日向最高人民法院申請(qǐng)?jiān)賹?。截至本招股說明書簽署日，最高人民法院已立案。

控股子公司華耀科技曾遭稅務(wù)處罰

招股書顯示，信安世紀(jì)控股子公司華耀科技曾被北京市朝陽區(qū)稅務(wù)局第一稅務(wù)所罰款1000元。

2019年2月1日，國家稅務(wù)總局北京市朝陽區(qū)稅務(wù)局第一稅務(wù)所向華耀科技出具《稅務(wù)行政處罰決定書》(京朝一稅簡罰[2019]11849號(hào))，由于華耀科技2018年7月1日至2018年7月31日印花稅(技術(shù)合同)未按期辦理納稅申報(bào)和報(bào)送納稅資料，被處以1000元罰款。

華耀科技已于2019年2月1日繳納上述罰款。安瑞君恒因2018年4月1日至2018年4月30日未按期辦理個(gè)人所得稅(工資薪金所得)納稅申報(bào)和報(bào)送納稅資料，逾期62天，被處以200元的罰款。安瑞君恒已于2018年7月16日繳納上述罰款。

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